固原市国有企业2018年4月财务分析报告
来源:    发布时间: 2018-10-02 02:14   49 次浏览   大小:  16px  14px  12px
固原市国有企业2018年4月财务分析报告

  家,分别是:固原市九龙城市建设集团有限公司、六盘山交通集团有限公司、六盘山旅游集团有限公司、固原市国有资产经营有限责任公司、固原市保安服务公司、固原市中小企业有限责任公司、固原市岩盐开发有限公司、固原市水利勘测设计院、固原市白马山陵园有限公司。

  其中:固原市凯达公工程有限公司、固原市公质量检测中心、固原市公勘测设计院、固原市水利勘测设计院、固原市市政有限公司属于建筑工程类企业,企业的生产经营收入与所争取工程量相关,同时与季节时间也有关联,这就造成了上述企业的每段时间以及每年之间的财务收入与支出会随着工程量的变化而变化,造成的财务剧烈波动等原因,故而导致其数据变动不规则;固原岩盐开发有限公司财务与自身企业性质与经营有关。

  本月营业成本累计9515万元,比上年同比增加34.41%;本月营业收入累计12257万元,与上年同比增加24.7%。资产总额本年累计1784228万元,与上年同比增长33.5%。

  固原市九龙城市建设集团有限公司于二O一三年七月挂牌成立,实收资本:184385.01万元,代表人:刘强,集团总人数368人,主要经营业务有:城市集中供热,供热管网建设;房地产开发;市政基础设施建设;城市道建设;园林绿化;物业管理;本市范围内保障住房租赁、管理;铝钢加工制作、建筑材料、室内门、防盗门销售等。

  九龙集团内现有十一个子公司,辖内各子公司分别为:固原市市政有限公司,固原市惠泽集中供热有限公司,固原佳和房地产开发有限公司,固原市惠生公共房屋租赁有限公司,固原市荣欣物业服务有限公司,固原北海花卉苗木有限责任公司,固原市惠康工贸有限公司,固原经济开发区康用废弃物综合处理有限公司,固原新建南河滩市场服务有限责任公司,固原市惠润节能环保材料有限公司,固原惠银投融资有限公司本次合并报表即包括上述十二个公司(包括九龙集团公司本部),合并范围与上月相同。

  集团月末货币资金余额为128853万元,比上年同期增长-39.2%;本月末资产总额1314817万元,比上年同期增长32.1%;负债总额995247万元,比上年同期增长23.4%;所有者权益319570万元,比上年同期增长69.5%.

  (一)截止本月末营业收入为6940万元,比上年同期增长13.5%主要影响因素为各公司收入都较去年有不同程度的增长,如荣欣公司增加了小区物业管理面积等。

  (二)截止本月末营业成本为6438万元,比上年同期增长36.4%;管理费用4869万元,比上年同期增减率229.9%;财务费用1702万元,比上年同期增减率391.9%,原因在于九龙作为平台企业,承担这部分融资费用,本年度新增远东租赁公司融资租赁费用;

  (三)截止本月除新建南河滩公司、荣欣公司、惠泽公司、惠康公司、北海公司、市政公司外,均为亏损,亏损原因如下:九龙公司为企业集团管理总部,截止目前无收入;惠生公司收支两条线,资金收支不均衡;佳和公司截止目前未转收入;惠润公司截至本月末无收入;需要说明的是,惠生公司为收支两条线并执行预算单位,无预算外收入。

  (一)企务负担情况,主要包括长、短期借款环比、同比增减金额及原因,债务本金和利息情况。

  九龙集团共有贷款64.5446亿元,其中建行固原分行0. 55亿元(九龙)、农发行固原市分行41.055亿元(其中九龙14.08亿元;佳和7.37亿元;荣欣4.8亿元;惠康1.27亿元;惠生3.35亿元;北海4.4亿元,新建南河滩公司2.995亿元,康用公司2.79亿元),国家开发银行分行15.95亿元(其中九龙10.2亿元;佳和5.75亿元),工商银行固原支行0.25亿元(惠泽),华夏银行银川分行0.5亿元(惠泽),远东国际租赁有限公司2.641亿元(九龙),远东宏信融资租赁有限公司融资0.9160亿元(九龙),远东宏信融资租赁有限公司融资0.9160亿元(佳和),聚信国际租赁有限公司融资1.686亿元,市政带息负债0.0806亿元,除工行固原支行0.25亿元、华夏银行银川分行0.5亿元贷款本金及利息由本集团承担外,其余贷款本金及利息均由固原市财政承担,融资租赁融资费用暂由各企业承担。

  九龙集团公司截止本月向首创海绵城市建设发展有限公司出资1.1952亿元,向惠民基金管理有限公司投资100万元,向京铁龙建设管理有限公司投资1480.44万元.

  1.集团正在实施的固原市区至六盘山长征景区旅游公项目处于季节性停工期;集团实施的西兰银10KV接入配电工程、西兰银新能源汽车充电站项目处于竣工验收阶段;集团实施的东环公交首末站处于施工准备阶段。

  (二)经营中出现的问题和困难:为了提高市民出行,提升公交服务水平和质量,缓解城市拥堵,展示城市形象,增加了运营车辆及驾驶员,因此增加了运营成本及人员工资,但收入增加不明显,每月的收入只能支付人员的基本工资,而对于车辆的维修保养、运营及人员的五险一金都没有资金支付。因此公交存在的最大困难就是,运营资金不足。

  (一)货币资金的主要来源:旅游公项目资金来源于贷款和交通厅补助、公交首末站资金主要来源于专项拨款、道施工收入、道勘测设计收入、道试验检费收入、公交票款、站台站牌广告费收入等。

  (二)应收账款、存货同比变化情况及增减原因:存货跟去年同期相比有所变化,主要是今年要施工的工程较多,为防止材料在施工高峰期涨价,而冬存施工期间需要的材料较多。

  (三)资产上年同期16918万元,本期80116万元;负债上年同期9940万元,本期74419万元;所有者权益上年同期6978万元,本期5697万元。公司实施了固原市区至六盘山长征景区旅游公项目,集团实施的西兰银10KV接入配电工程,西兰银新能源汽车充电站,集团实施的东环公交首末站等项目。为了项目的顺利实施通过取得贷款,争取专项补助导致资产、负责、所有者权益变化较大。

  (一)集团本月收入累计1356万元,上年同期收入1795万元;主要原因是施工企业市场不规则、设计收入没有及时的收缴等造成。

  (三)本月亏损企业3户、亏损总额383万元,亏损原因:增加了运营车辆及驾驶员,因此增加了运营成本及人员工资,但收入增加不明显。施工企业行业市场不规则,变化无规律。

  企业为固原市区至六盘山长征景区旅游公项目取得的长期借款45700万元,借款期限为20年,将于2018年6月15日归还本金1200万元。本借款无逾期等情况。

  六盘山产业扶贫开发投融资集团有限责任公司于2017年1月10日注册成立(以下简称六盘山投融资集团),注册资本8亿元,是由固原市人民授权固原市国有资产监督管理委员会履行出资人义务,具有企业法人资格的国有独资公司。公司内设董事会办公室、行政部、计划财务部、法务部、人力资源部、投融资业务部6个职能部门,下设固原市中小企业信用有限责任公司、固原市小额再贷款有限公司、固原扶贫开发投融资有限公司、固原市农业科技示范园开发有限公司、固原联众创业服务有限公司5个全资子公司。经营范围:承接和管理国家、自治区及社会各类产业引导基金,支持农业产业化发展和扶贫开发;承担农业优良品种繁育推广、技术培训知道、质量管理、信息服务和良种繁育技术试验、示范。

  六盘山产业扶贫开发投融资集团有限责任公司为国有独资企业,下设5个全资子公司,本月纳入财务快报合并范围企业户数为6户(包括5个二级子公司),与上月相比无变化。

  我公司为新成立集团公司,主要职能为承接和管理国家、自治区及社会各类产业引导基金,支持农业产业化发展和扶贫开发;承担农业优良品种繁育推广、技术培训指导、质量管理、信息服务和良种繁育技术试验、示范。

  货币资金的主要来源为子公司经营收入、财政拨付资金及银行借款,本期结余10526万元,上期结余15331万元,环比减少31.34%,归还农发行贷款本金5000万元(扶贫过桥贷款)。

  (一)本月实现营业收入100万元,上期实现营业收入501万元,环比减少80%,减少原因为上期扶贫公司及小贷公司收回2018年第一季度利息,所以与本期相差较大。

  (二)成本费用:本期成本费用总额为555万元,上期成本费用总额为2253万元,环比增加75.36%,相差较大原因主要为上期共公司计提未到期责任准备金及赔偿准备金共计2058万元,所以造成较大差异。

  公司主要流动负责为子公司计提各项准备金(公司计提未到期责任准备金及赔偿准备金;小额再贷款公司计提贷款准备金);非流动负责主要为银行借款。

  六盘山产业扶贫开发投融资集团有限责任公司为新成立企业,目前正在根据集团及各子公司经营情况制定预算。

  (一) 六盘山产业扶贫开发投融资集团及各子公司之间往来款项,调整其他应收款-25962万元、其他应付款-23700万元,由于审计调账,长期股权投资调整-92967万元,故资产总额调整-142629万元,负债总额调整-49662万元,所有者权益调整-92967万元,(其中实收资本调整-86119万元,资本公积调整-6848万元)。

  集团目前有六盘山红军长征景区旅游开发有限公司、六盘山国家森林公园开发有限公司、六盘山周沟滑雪场有限公司、须弥山旅游有限公司4个子公司。

  4月份,集团共实现营业收入141万元,较上月有明显增加,主要因为景区防火期已过,各景区开始正常营业,所以收入较上月大幅增加,相对的营业成本也大幅增加,导致利润为负。

  集团资产较上年同期涨幅较大,主要因为集团公司成立后,资源整合,项目建设所致。由于市国资委对我集团进行2017年度审计,调整上期股权投资和资本公积数额较大,所以导致集团资产、负债、所有者权益较上期有明显变动。

  本月收入虽然较上月增加幅度较大,但由于景区刚开业,各项成本费用较大,所以利润为-64万元。

  (一)集团存在银行贷款300万元,为六盘山国家森林公园景区日常运营贷款。剩余负债均为集团经营建设过程中所产生。

  固原市国有资产经营有限责任公司成立于2003年9月,注册资本15844.635744万元,主要经营授权范围内的资产经营、城建资金融资、城市基本投资建设和基础设施项目投资建设,公共设施投资建设、资产租赁等业务;企企业总经理由固原市财政局领导兼任;公司内部下设三个部门,既综合部、财务部、资产管理部,进行公司日常经营管理;公司执行2013小企业会计准则。

  固原市国有资产经营有限责任公司无子公司及下属公司,也未纳入合并范围,自成立以来,主要为固原市城市建设融资,属融资平台,公司资金主要来源为财政拨款,主要用于贷款,自身无生产经营业务;截止本月底,资产总额为36841万元,负债总额为80900万元,所有者权益总额-44059万元,本月无费用发生,公司员工劳动关系已转到六盘山产业扶贫开发投融资集团有限责任公司,财务人员由固原市中小企业信用有限责任公司财务主管兼任,故无员工工资支出,因此财务风险较低。

  本月保安服务费收入46万元,上月收入212万元;安防工程本月收入11万元,上月收入11万元;刻章收入6万元,上月收入4万元;劳务派遣本月收入570万元,上月收入44万元;本月共计收入634万元,上月共计收入272万元。

  劳务派遣本月收入增长较大,主要原因是协警工资拨款时间不确定,收入不均衡。

  本月亏损54万元,累计亏损60万元,本月亏损90%,原因也是收入不均衡造成的。

  (一)我院主营业务为水利工程设计与勘查,4月份本月收入410万,累计收入1488万。

  (一)本月收入410万,累计收入1488万,本月营业成本258万,累计成本690万。本月管理费用118万,累计管理费用329万。本月盈利9万,本年累计盈利426万。今年4月与上年4月相比收入变化较大大,但是累计收入增加,增加的原因为:1月我们与长江勘察设计院结算一笔设计费304万,导致收入大幅增加,2.西吉县水务局葫芦河河道治理工程设计费400万。

  固原白马山陵园成立于2006年4月,公司位于固原市原州区中河孙家庄,注册资金500万元。公司是固原市供销合作社属下的一家从事殡葬业的服务公司。公司代表人冯文杰。

  1、截止本年4月份公司销售收入117万元,上年同期销售额106万元,与去年同期相比增加了11万元,增加了10.37%。

  2、截止本年4月份销售成本74万元,上年同期销售成本75万元,与去年同期相比减少了1万元,减少了1.35%。

  2018年4月成本费用共计支出106万元,去年同期105万元,同期相比降低了1万元。

  2018年4月份实现净利润11万元,去年同期持平。主要原因是本期成本费用支出相比去年同期相比大幅度降低。

  公司货币主要来源于固原市供销社投资和银行贷款,2017年6月份公司从固原市中小企业贷款有限公司借入资金300万元,缓解了公司流动资金不足的问题。

  由于市供销社投放资金少,累计投入资金11万元,所以公司正常生产经营主要依靠负债来维持正常运转;但从长远来看,公司潜在资产雄厚,且经营的项目好,如果正常发展,公司能够保持持续经营。

  (一)货币资金的主要:本月较上月减少136万,主要用于年底清欠前期工程款。

  (四)本月应付账款较年初由829.1万,变为738.7万,较上月变动较大,主要由于公司清欠款时。

  (一)岩盐公司作为开发区管委会的融资平台,主要负责园区基础设施建设、招商引资、企业服务,现暂时无收入,主要依赖财政拨款。

  (二)成本费用变动的主要因素:本月管理费用发生105万,主要包括本月计提折旧93万,发放职工工资及缴纳各种保险12万;财务费用-3.75万元(第一季度利息结算)。

  (一)企务负担情况,2月已农发行长期贷款本4600万元(资金来源主要为2017年底市财政专项拨入);现公司主要债务由九龙建设集团借国开行建设资金479万,与2016年12月底拨入我公司,由我公司承担义务。

  主办:固原市人民 承办:固原市人民办公室 运行管理:固原市电子政务中心(政务公开办公室) 联系电话: 电子信箱:

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